米沢市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？米沢市で相続税の申告が必要なケースとは？
米沢市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
米沢市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすればいい？米沢市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、心が追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まるため、心が対応できず戸惑う方もいるでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

米沢市での相続手続きに入る前に、まず済ませるべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から1週間の間に市区町村役場へ届け出る必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の届け出も求められます。

この段階では相続手続きよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人として、米沢市でなるべく早くやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの大切な書類の所在確認
資産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の存在有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に預けられていることもありえるため、しっかりと調査することが大切です。

相続人がすべきこと・気をつけるべき点

米沢市においても相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課せられます。

それゆえに、自分自身が相続の対象者かどうか、他の誰が法定相続人となるのかという点を、初期のうちに確認しておく必要があります。

また、相続においては遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあるということも知っておいてください。

借金や保証義務などを気づかずに相続してしまうと、思わぬトラブルになる可能性もあるため、資産と負債の全体をできるだけ早く理解しておくことが必要不可欠です。

米沢市での相続税に関する申告が必要となるのは？

米沢市でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を上回るかどうかによって決まります。

初めに、ご自身の相続が申告対象に該当するのかを見極めましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの判断

相続税の基礎控除額は次の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続対象者が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に相続評価が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の死去を認識した日から10ヵ月以内に申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署で手続きし、必要書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、専門的な知識も必要であるため、米沢市においても税理士に相談する人が大半です。

相続税の申告では、適切に控除を活用すれば税額を大幅に軽減できる可能性があります。

意図せず払いすぎてしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

米沢市の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではありません。

米沢市でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないので、まず全体の流れと期限を理解しておくことが、後の混乱を避ける鍵となります。

一般的な遺産手続きのスケジュール

以下は、典型的な相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、それぞれの手続きに別々の期限が決められていることから、前もって予定表などで進行を管理することが必要です。

それぞれの手続きの法定期限一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4か月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

締切を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎた場合、米沢市でも特に相続放棄の期限を経過すると、借入金や借金を含む全財産を自動的に相続したとされるため、気をつけましょう。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、迅速な確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを進める際に必要不可欠なのが、相続人の確定になります。

「相続人に違いない」と思い込んでいても、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、米沢市でも、戸籍を集めるのには日数を要することもあり、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法に基づき定められています。

通常は以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが重要です。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、次のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

故人が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要ということも多く、予想よりも手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、市区町村の窓口・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送で申請した場合は1〜2週間程度かかる場合もありますので注意が必要です。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすい注意点と対策

米沢市でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、スピーディーに正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体を詳細に把握することがとても重要になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確にチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラス財産は以下のとおりです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで名義や評価額をチェックできます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続により自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当します。

消費者ローンや借入金など
カードの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

負債の存在に気づかないまま相続してしまうと、重い債務を背負ってしまうことがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

財産目録には下記の内容を記入します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

米沢市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、米沢市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の申し立てが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間が必要となるため、3か月以内の期限を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

放棄できる期限や、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続開始を判明した時点から3ヶ月」となります。

ただし以下のようなことをすると単純に相続したとされ、放棄が不可能になるおそれがあります。

故人の金融資産を引き出して使った
相続した財産の一部を処分した
相続税の申告を済ませてしまった

米沢市でも、相続放棄を考えるなら、むやみに財産に手を出さないことが重要です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、各財産の名義を新たな相続人へ変更するための手続きが必要になります。

ここでは実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、次の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続届
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

銀行ごとに提出書類や対応が違うので、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続登記）

米沢市で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年度からは相続による登記が義務となり、3年以内に手続きをしないと過料処分の対象となります。

用意すべき書類は次の通りです。

登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共料金などの手続き

それ以外にも契約名義の変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に基づく届け出）
株式：証券会社への相続届提出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：名義の変更または解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

書き出して一つひとつ手続きを進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、米沢市でも一部の申請が電子申請が可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに紙ベースでの申請が必要なケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自力でできるの？」と感じる方は米沢市でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります