海神の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？海神で相続税の申告が必要なケースとは？
海神の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
海神での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？海神で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れたとき、精神が追いつかないまま現実的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に始まるため、気持ちが対応できず戸惑う方もいるでしょう。

死亡後すぐに行うこと（1週間のうちに）

海神での相続の手続きに着手する前に、まずすべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ提出する義務があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬許可証の申請も必要になります。

このタイミングでは相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の役割として、海神にて早期に済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの重要書類の所在確認
財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言の有無は、以後の相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、慎重に調べることが大切です。

相続人が行うべきことと注意すべきこと

海神においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課されます。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が相続対象者になるのかを、早い段階で調べておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあるということも理解しておきましょう。

借金や保証義務などを確認しないまま承継してしまうと、想定外のリスクとなるリスクもあることから、全体像をなるべく早く把握しておくことが欠かせません。

海神での相続税の申告が必要なケースとは？

海神においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を上回るかどうかで判断されます。

初めに、自分たちの場合が申告対象に該当するのかを確認しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は次の計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続対象者が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死去を把握した日から十か月以内に申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は被相続人の住所地を管轄する税務署にて行い、必要となる書類は次の通りです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量はかなり多く、特別な知識も必要であることから、海神でも税理士へ依頼する方が多いです。

相続税における申告は、的確に各種控除を使えば支払う税金をかなり抑えられる可能性があります。

意図せず払いすぎてしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

海神の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きは一瞬で終わるものではないです。

海神においても数ヶ月から1年以上かかるケースも多いことから、最初に相続手続きの流れと期限を認識しておくことこそが、トラブルを避けるカギです。

主要な相続の手続きのスケジュール

下記は、一般的に見られる遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、それぞれの手続きに個別の締切が定められているので、あらかじめカレンダーなどで日程を管理しておくことが望ましいです。

代表的な手続きの期限の一覧（死亡届、相続の放棄、準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの主な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を超えたらどんな影響がある？延滞税や無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、海神でも特に相続放棄の手続き期限を超過すると、債務も含めた全財産を引き継いだとみなされるので、要注意です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

これらのリスクを避けるためにも、余裕を持った確認と手続きが不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを行うときに避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分が相続人のはず」と思い込んでいても、法的な扱いが違うことがあります。

また、海神においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

また、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが求められます。

相続に必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人の判断のために必要となる戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

被相続人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間ほど要するケースもありますので注意が必要です。

先んじて行動しましょう。

戸籍の取り寄せでよくあるポイントと対処法

海神でも、とくに多いのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子として登録されていた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、手早く正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債を詳細に把握することがとても重要です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額が確認できます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当となります。

消費者ローンや借入金など
クレジットカードの利用分の残債
税金や公共料金の未納金
気づかないまま保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかずそのまま相続すると、思わぬリスクを負うリスクがあるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

財産目録には以下の項目を記載します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

海神での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、海神でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、90日以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要となります。

放棄が可能な期限や、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が始まったと知った日から3ヶ月」となっています。

一方で次のようなことをすると単純に相続したとされ、放棄ができなくなる可能性があります。

故人の預金を引き出して使った
相続財産の一部を処分した
相続税の申告を完了させてしまった

海神でも、相続放棄を考えるなら、軽率に財産に手を出さないことが大原則です。

名義変更・各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義人を相続する人に変更する手続きが必要です。

ここでは具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

凍結解除のためには、下記の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続届
亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに準備すべき書類や進め方が違うため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

海神で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年からは相続登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

必要な書類は次のようになります。

登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

他にも名義変更が必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続届）
証券：証券口座のある会社への相続に関する届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：名義の変更または停止手続き

小さな手続きでも処理しないでいると後から困る原因になる場合もあります。

一覧にして1つずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

近年では、海神でも一部の手続きがオンラインで可能になっています。

たとえば、マイナポータルから相続関連の情報を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

ただし今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と感じる方は海神でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります