平城山の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まずは何からすればいい？平城山で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が生じたとき、感情が整理できないまま現実的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく動き出すので、感情が対応できず戸惑う方も多いでしょう。

死後すぐにすべき手続き（7日以内）

平城山での相続手続きに取りかかる前に、まず対応すべきことが存在します。

最初の手続きの代表となるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を確認した日から1週間の間に市区町村役場へ届け出る必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の申請も必要になります。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが優先されると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人として、平城山にて早期に行っておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 銀行口座の通帳や保険証券などの重要書類の所在確認
  • 資産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
  • 遺言書類の有無チェック（公正証書による遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の有無は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるため、入念に調べることが重要です。

相続人が対応すべきこと・配慮すべきこと

平城山でも相続手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかを、速やかに確認しておくことが求められます。

また、相続には財産を受け取るだけでなく、借金を背負う恐れがあるという点も認識しておきましょう。

負債や保証義務などを知らずに継承してしまうと、深刻な問題を招くリスクも存在するため、遺産の全体像をできるだけ早く確認しておくことが必要不可欠です。

平城山での相続税の申告が必要な場合とは？

平城山においても、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

最初に、自分たちのケースが申告対象に該当するのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもあることから気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から十か月以内までに申告・納付を行う必要があります。

申告は故人の住所地を管轄する税務署にて手続きし、求められる書類は以下のとおりです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 土地建物の登記情報・評価資料
  • 銀行口座の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も不可欠であることから、平城山においても税理士に依頼する方が多いです。

相続税申告は、正しく各種控除を使えば納める金額を大幅に軽減できる可能性があります。

間違って納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。


平城山の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではありません。

平城山においても数か月〜1年以上かかるケースも多いことから、はじめに全体の流れと期限を事前に把握することが、後の混乱を避ける鍵となります。

主な相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的に見られる相続の手続きの流れです。

時期主な手続き内容
死亡して7日以内死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内誰が相続人かの確認、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限なし遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、それぞれの手続きに別々の期限が設けられているゆえに、前もって予定表などで予定を管理しておくことが理想です。

各手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続放棄、準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は以下のとおりです。

  • 死亡届提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞税や無申告のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、平城山でもとくに相続放棄の手続き期限を超過すると、借金を含む全財産を引き継いだとみなされるため、慎重に対応が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、速やかな確認と手続きが必要です。


相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを進めるうえで重要なのが、相続人の確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思っていても、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、平城山でも、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって規定されています。

原則としては次の順序で決まります。

  1. 配偶者（常に相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

一方、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが大切です。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続権の確認のために取得すべき戸籍は、以下の通りです。

  • 被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要なこともあり、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度日数がかかることもあります。

余裕を持って行動しましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要な注意点と対策

平城山においても、よく見られるのが次のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
  • 戦前の戸籍が判読しづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 故人が養子縁組していた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、迅速に正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズになります。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することが不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスの資産は以下のようなものです。

  • 銀行預金（銀行や郵便局の口座）
  • 不動産（土地・建物など）
  • 株式・投資信託などの金融資産
  • 車・宝石・美術品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、相続後の名義変更に密接に関わるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

次に挙げるものが該当となります。

  • 消費者ローンや銀行からの借金
  • クレカの利用残高
  • 税金や公共料金の未納分
  • 気づかないまま保証人になっていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、思わぬリスクを負うリスクがあるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には次の情報を記入します。

  • 相続財産の区分（預金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。


平城山での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選択できます。

特に借金がある可能性がある場合は、相続を放棄することや限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きいおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、平城山でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要となります。

必要書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要です。

放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が開始したことを判明した時点から90日」となります。

一方で以下のような対応をすると単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になる可能性があります。

  • 被相続人の銀行口座から引き出して使った
  • 財産の一部を売却した
  • 相続税の申告を済ませてしまった

平城山でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続財産に触れないことが鉄則です。


専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は平城山でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自身で行える手続きと専門家に任せた方がいい手続き

以下のような観点で判断するのが適切です。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：時間は必要だが自力で可能
  • 誰が相続人かの確定：自分でも進められるが間違いに注意
  • 不動産登記の手続き：自分で行うこともできるが複雑
  • 相続税の申告：税理士への相談が安心

とりわけ期限がある手続きや、不利益が生じる恐れのある状況では税理士などへの相談を前向きに検討することが重要です。

揉めごと防止のための専門家への依頼

「家族だけで手続きを済ませた方がよい」と思っていても、誰がどれを受け取るかでトラブルになる事例は平城山でも珍しくないです。

相続に詳しい専門家を第三者として挟むことで、感情的な対立を回避できます。

誰に相談すべきかわからない方は、以下のページも参考にしてください。


名義変更や各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、各財産の名義人を承継する人へ変更する手続きを行う必要があります。

ここでは実際の相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

凍結解除のためには、下記の書類を提出します。

  • 金融機関指定の相続手続き用紙
  • 故人の戸籍謄本および除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

取扱金融機関によって準備すべき書類や手続きが異なるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続による登記）

平城山で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年以降は相続登記が義務づけられ、3年以内に申請しないと過料の対象となってしまいます。

登記のために必要な書類は次の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続関係者の戸籍
  • 遺産分割協議書（もしくは遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは数多くあります。

  • 自動車：運輸支局での名義変更（相続に伴う届け出）
  • 株式：証券会社への名義変更の届け出
  • 死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
  • 電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは終了手続き

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになることも。

整理して一件ずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

最近では、平城山でも一部の行政手続きがネット上で完了可能となっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関連の情報を確認できたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

ただしまだ書面での提出が求められる場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

遺産相続の手続きは、ただ書類をそろえるだけの対応ではありません。

遺された家族が次の生活を不安なく再出発するための、重要な節目ともいえます。

あらかじめ全体像を把握しておくことの意義

「最初に何をするべきかわからない」と感じて手が止まってしまいがちですが、まずは必要な流れと期限を把握することが第一歩です。

不安な気持ちや混乱があっても、段階的に順を追って進めることで、心も少しずつ整っていきます。

「分からない」「迷う」タイミングで相談を

自分だけでの対応に限界を感じたり、親族間で意見が食い違うときには、できるだけ早く専門家に相談することで予期せぬ揉め事を防止することができます。

手続きを誤ると、取り返しのつかない影響が出ることもあるので、慎重な判断が求められます。

残された人に面倒を残さないための備えも大切

一通り手続きが済んだあとは、自分自身の相続について備えるきっかけにもなるかもしれません。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 所有財産の整理と明文化

生きているうちに準備しておくことで、大切な人が必要な手続きを問題なく行えるようになります。


よくある質問（FAQ）

Q.平城山での相続手続きはどこから着手すればいい？

最初に死亡届の届け出が必要です。

その後、遺言書があるかどうかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍謄本を集めましょう。

これらの手続きはステップを追って進めると混乱を避けられます。

Q.相続放棄の期限が経過したけど、どうしたらいい？

通常は3ヶ月の期限を経過すると相続放棄は認められません。

例外的に相続の開始を知った時点が遅い時期であれば手続きが許可されることもあるため、家庭裁判所に相談してください。

Q.法定相続人に連絡がつかない場合は？

全員の相続人が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に不在者の財産を管理する人の選任を申請することで対応できるケースもあります。

Q.預金の引き出しはいつになったら可能？

死亡後、銀行口座は凍結されます。

所定の相続手続きが完了しないと原則として引き出せません。

いくつかの銀行では遺産整理口座などを使って一部資金の引き出しが可能なこともあります。

Q.戸籍関係書類はどの時点までさかのぼって集めるべきか？

亡くなった方の誕生から死亡までの戸籍書類が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、早めに準備しておきましょう。