岡本の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？岡本で相続税の申告が必要なケースとは？
岡本の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
岡本での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？岡本で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、気持ちが動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に始まることになることから、気持ちが対応できず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

岡本での相続手続きに入る前に、まず対応すべきことが存在します。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡という事実を確認した日から7日以内に役場へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の申請も求められます。

この時点では相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人としての責任として、岡本でなるべく早く行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

預金通帳や保険証券などの必要な書類の保管状況の確認
所有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書遺言や自筆による遺言）

とくに遺言の存在有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性もあるため、慎重に調査することが重要です。

相続人が行うべきことと気を配るべきこと

岡本でも相続手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が相続の対象者かどうか、他に誰が相続人になるのかを、はやめに把握しておく必要があります。

相続においては財産をもらうというだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあるという点も知っておいてください。

借金や保証義務などを知らずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる恐れもあることから、相続の全体を早めに確認しておくことが欠かせません。

岡本での相続税の申告が必要なケースとは？

岡本でも、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えるかどうかで決まります。

初めに、ご自身の相続が申告対象にあたるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に算定額が大きくなることもあることから注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死去を把握した日から10ヵ月以内に申告・納付を完了する必要があります。

申告は被相続人の最後の住所を所管する税務署にて行い、必要となる書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、税務に関する知識も不可欠であることから、岡本でも税理士に任せる人がほとんどです。

相続税における申告は、正しく控除制度を使えば課税額を大幅に軽減できることもあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

岡本の相続手続きの全体の流れと期限

相続手続きは一瞬で終わるものではないです。

岡本においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないため、まず手続き全体の流れと期限を掴んでおくことこそが、トラブルを避けるポイントです。

主な遺産手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的に見られる遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書を確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このように、各手続きに別々の期限が設定されているため、あらかじめスケジュール帳などで手続き管理を行うことが有効です。

各手続きの法定期限一覧（死亡届や相続の放棄、準確定申告や相続税など）

相続に関する手続きでの重要な期限は以下の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を超えたらどうなるのか？延滞税や無申告のリスク

相続放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、岡本でもとくに相続放棄の期限を経過すると、借入などを含むすべての財産を承継したとみなされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

このような不利益を防ぐためにも、速やかな情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続関連手続きを進めるうえで欠かせないのが、相続人の確定になります。

「自分は相続人だろう」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、岡本でも、戸籍集めには日数を要することもあり、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法によって定められています。

原則としては以下の順位です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、双方が相続人に該当します。

その反対に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが求められます。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の確定に求められる戸籍は、以下のとおりです。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想よりも手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送にすると1〜2週間ほど日数がかかることもあります。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすい注意点と対策

岡本においても、よく見られるのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子になっていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、手早く正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体を正確に把握することが極めて大切です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は次に挙げるものです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動的に承継されます。

次のようなものが対象になります。

消費者ローンや借入金など
クレジットカードの未決済金
税金や公共料金の未納分
気づかないまま保証契約をしていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるので、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

財産目録には以下の項目を記録します。

資産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

岡本での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選べます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの資産より大きい可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が必要で、岡本でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

放棄が可能な期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続開始を判明した時点から3か月」と定められています。

一方で次のような行動をとると相続したと判断され、放棄ができなくなるおそれがあります。

亡くなった人の銀行口座から引き出してしまった
財産の一部を処分した
相続税の申告を行ってしまった

岡本でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更・各種相続の手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが求められます。

ここでは実際の手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

銀行所定の相続届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や対応が違うので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

岡本で、不動産を相続したときには、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年度より相続による登記が義務化され、3年以内に申請しないと過料処分の対象になります。

申請に必要な書類は次の通りです。

登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義変更が必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続手続き）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになることも。

一覧にして一件ずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

最近では、岡本でも一部の手続きがオンラインで可能になっています。

例えば、マイナポータルを使って相続関係の情報を見ることができたり、戸籍の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

一方でいまだに書面での提出が求められるケースも多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は岡本でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります