馬来田の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？馬来田で相続税の申告が必要なケースとは？
馬来田の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
馬来田での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？馬来田で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、心が準備ができないまま実務的な手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すことから、感情がついていかず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐにすべきこと（7日以内）

馬来田での相続の手続きに取りかかる前に、まず対応すべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届は亡くなったという事実を確認した日から7日以内に自治体の窓口へ提出する義務があります。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の申請も必要になります。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが優先されると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人の役割として、馬来田でなるべく早く行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険契約書などの必要な書類の保管状況の確認
財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の有無の確認（公正証書遺言や自筆証書遺言）

特に遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されている可能性もあるため、慎重に確認することが重要です。

相続人がすべきこと・注意すべきこと

馬来田でも相続の場面では、法律上の義務が相続人に伴います。

だからこそ、自分が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかについて、速やかに確認しておくことが求められます。

相続には財産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐリスクがあるということも理解しておく必要があります。

借金や保証人としての責任を知らずに相続してしまうと、想定外のリスクとなるリスクも存在するため、遺産の全体像をあらかじめ理解しておくことが重要です。

馬来田での相続税の申告が必要となるのは？

馬来田でも、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

初めに、自分たちのケースが課税の対象に含まれるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は以下の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続対象者が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に算定額が大きくなることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署で対応し、準備すべき書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登記簿謄本・評価証明書
預貯金の残高証明書

必要書類の量は膨大で、専門的な知識も必要になるため、馬来田でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、的確に控除を活用すれば税額を大きく減らせる可能性があります。

誤って払いすぎてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

馬来田の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きはすぐに完了するものではありません。

馬来田でも数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないため、まず相続手続きの流れと期限を認識しておくことが、トラブルを避けるカギです。

大まかな相続に関する手続きの時系列スケジュール

以下は、スタンダードな遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書のチェック、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、一つ一つの手続きに個別の締切が課されているため、前もって予定表などでスケジュール管理することが望ましいです。

手続きごとの期限の目安一覧（死亡届や相続の放棄、準確定申告、相続税関係）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は次のようになっています。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を超えたらどんな問題が起きる？期限超過のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎた場合、馬来田でも特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、借入などを含む一切の財産を自動的に相続したとされるため、気をつけましょう。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

これらのリスクを避けるためにも、早めの確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、法律上の立場が違うことがあります。

さらに、馬来田においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって定められています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

また、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが重要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続権の確認のために取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要ということも多く、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、役所の窓口・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送にすると1〜2週間ほどかかる場合もあるため早めの対応が必要です。

早めに準備を始めましょう。

戸籍請求においてつまずきやすいポイントと対処法

馬来田においても、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
故人が養子だった

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、短期間で正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像を詳細に把握することがとても重要になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも抜けなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は以下のようなものです。

銀行預金（金融機関の口座）
所有不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額が確認できます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
クレカの利用残高
税金や公共料金の滞納分
気づかないまま連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかず相続してしまうと、大きな責任を抱えることになるので、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には次の情報を記録します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。

馬来田での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを決められます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、馬来田でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、90日以内の申請期限を念頭に置いてすぐに行動を開始するのが重要となります。

放棄できる期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続開始を知ったその日から3ヶ月」となります。

一方で次のような行動をとると単純に相続したとされ、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の銀行口座から引き出して消費した
遺産の一部を使用した
相続税の申告を完了させてしまった

馬来田でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続財産に触れないことが大原則です。

名義変更・各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、それぞれの財産の名義を新たな相続人へ変更する手続きを行う必要があります。

以下では具体的な手続き内容について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

再び使えるようにするには、次の書類を提出します。

銀行所定の相続届
被相続人の戸籍関係書類
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で必要書類や手続きが異なるため、事前確認をおすすめします。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

馬来田で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

令和6年度より不動産の相続登記が義務づけられ、三年以内に手続きをしないと行政罰の対象になります。

必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

それ以外にも契約名義の変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への名義変更の届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも放置すると後々問題になることになる場合もあります。

チェックリストにして一つひとつ着実に進めましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、馬来田でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能となっています。

一例として、マイナポータルから相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

ただしまだ紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続に関する手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやって問題ない？」と悩む人は馬来田でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります